關(guān)于印發(fā)《安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引
(試行)》的通知
各省屬企業(yè):
為加快推動省屬企業(yè)全面加強合規(guī)管理,有效防控合規(guī)風(fēng)險,促進企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營管理,保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,我委制定了《安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》,現(xiàn)印發(fā)給你們,請遵照執(zhí)行。工作中的問題和建議請及時反饋。
省國資委
??????????????????2021年11月25日
安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)
第一章 總則
第一條 為推動省屬企業(yè)全面加強合規(guī)管理,有效防控合規(guī)風(fēng)險,促進企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營管理,保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》,制定本指引。
第二條 本指引所稱省屬企業(yè),是指安徽省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱省國資委)根據(jù)安徽省人民政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的國家出資企業(yè)。
本指引所稱合規(guī),是指省屬企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求。
本指引所稱合規(guī)風(fēng)險,是指省屬企業(yè)及其員工因不合規(guī)行為,引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟或聲譽損失以及其他負(fù)面影響的可能性。
本指引所稱合規(guī)管理,是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險為目的,以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象,開展包括制度制定、風(fēng)險識別、合規(guī)審查、風(fēng)險應(yīng)對、責(zé)任追究、考核評價、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計劃的管理活動。
第三條 省國資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督省屬企業(yè)合規(guī)管理工作。
第四條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全合規(guī)管理制度,完善合規(guī)管理組織架構(gòu),明確合規(guī)管理責(zé)任,全面構(gòu)建合規(guī)管理體系,有效防控合規(guī)風(fēng)險,確保依法合規(guī)經(jīng)營。
省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立合規(guī)經(jīng)營意識,培育合規(guī)文化,將其作為企業(yè)文化建設(shè)的重要內(nèi)容,樹立依法合規(guī)、守法誠信的價值觀,不斷提升廣大員工的合規(guī)意識和行為自覺,營造依規(guī)辦事、按章操作的良好文化氛圍。
第五條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照以下原則加快建立健全合規(guī)管理體系:
(一)全面覆蓋。將合規(guī)要求覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各級子企業(yè)和分支機構(gòu)、全體員工,貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程。
(二)強化責(zé)任。把加強合規(guī)管理作為企業(yè)主要負(fù)責(zé)人履行推進法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)的重要內(nèi)容。建立全員合規(guī)責(zé)任制,明確管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并督促有效落實。
(三)協(xié)同聯(lián)動。推動合規(guī)管理與法律風(fēng)險防范、監(jiān)察、審計、內(nèi)控、風(fēng)險管理等工作相統(tǒng)籌、相銜接,確保合規(guī)管理體系有效運行。
(四)客觀獨立。嚴(yán)格依照法律法規(guī)等規(guī)定對企業(yè)和員工行為進行客觀評價和處理。合規(guī)管理牽頭部門獨立履行職責(zé),不受其他部門和人員的干涉。
第二章 合規(guī)管理職責(zé)
第六條 黨委會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)全面領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌推進合規(guī)管理工作;
(二)推動科學(xué)立規(guī)、嚴(yán)格執(zhí)規(guī)、自覺守規(guī)、嚴(yán)懲違規(guī);
(三)研究合規(guī)管理負(fù)責(zé)人人選和合規(guī)管理牽頭部門設(shè)置;
(四)對董事會、監(jiān)事會、高級管理人員的合規(guī)經(jīng)營管理情況進行監(jiān)督;
(五)對合規(guī)管理的重大事項研究提出意見;
(六)按照權(quán)限研究或決定有關(guān)違規(guī)人員的處理事項。
第七條 董事會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)推動完善合規(guī)管理體系,統(tǒng)籌協(xié)調(diào)企業(yè)合規(guī)管理工作;
(二)批準(zhǔn)企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度報告;
(三)決定合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的任免;
(四)決定合規(guī)管理牽頭部門的設(shè)置和職能;
(五)研究決定合規(guī)管理有關(guān)重大事項;
(六)按照權(quán)限研究或決定有關(guān)違規(guī)人員的處理事項;
(七)章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第八條 監(jiān)事會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)監(jiān)督董事會的決策與流程是否合規(guī);
(二)監(jiān)督董事和高級管理人員合規(guī)管理職責(zé)履行情況;
(三)對引發(fā)重大合規(guī)風(fēng)險負(fù)有主要責(zé)任的董事、高級管理人員提出罷免建議;
(四)向董事會提出撤換公司合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的建議;
(五)章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第九條 經(jīng)理層的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)根據(jù)董事會決定,建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu);
(二)批準(zhǔn)合規(guī)管理具體制度規(guī)定;
(三)批準(zhǔn)合規(guī)管理計劃,采取措施確保合規(guī)管理制度得到有效執(zhí)行;
(四)明確合規(guī)管理流程,確保合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)領(lǐng)域;
(五)及時制止并糾正不合規(guī)的經(jīng)營行為,按照權(quán)限對違規(guī)人員進行責(zé)任追究或提出處理建議;
(六)章程或經(jīng)董事會授權(quán)的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第十條 省屬企業(yè)設(shè)立合規(guī)委員會,可以與企業(yè)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組或風(fēng)險控制委員會等合署,由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任主任,承擔(dān)合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作,定期召開會議,研究決定合規(guī)管理重大事項或提出意見建議,指導(dǎo)、監(jiān)督和評價合規(guī)管理工作。
第十一條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理負(fù)責(zé)人。合規(guī)管理負(fù)責(zé)人由總法律顧問或相關(guān)負(fù)責(zé)人擔(dān)任,主要職責(zé)包括:
(一)組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃;
(二)參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見和建議;
(三)領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門開展工作;
(四)向董事會和總經(jīng)理匯報合規(guī)管理重大事項;
(五)組織起草合規(guī)管理年度報告;
(六)章程、董事會或合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第十二條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理牽頭部門。企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)或其他相關(guān)機構(gòu)為合規(guī)管理牽頭部門,組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理工作,為其他部門提供合規(guī)支持,主要職責(zé)包括:
(一)研究起草合規(guī)管理計劃、基本制度和具體制度規(guī)定;
(二)持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)等規(guī)則變化,組織開展合規(guī)風(fēng)險識別和預(yù)警,參與企業(yè)重大事項合規(guī)審查和風(fēng)險應(yīng)對;
(三)組織開展合規(guī)檢查與考核,對制度和流程進行合規(guī)性評價,督促違規(guī)整改和持續(xù)改進;
(四)指導(dǎo)企業(yè)各部門、各級子公司和分支機構(gòu)的合規(guī)管理工作;
(五)受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報,組織或參與對違規(guī)事件的調(diào)查,并提出處理建議;
(六)組織或協(xié)助業(yè)務(wù)部門、人力資源部門開展合規(guī)培訓(xùn);
(七)章程、董事會或合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第十三條 業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作,按照合規(guī)要求完善業(yè)務(wù)管理制度和流程,主動開展合規(guī)風(fēng)險識別和隱患排查,發(fā)布合規(guī)預(yù)警,組織合規(guī)審查,及時向合規(guī)管理牽頭部門通報風(fēng)險事項,妥善應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險事件,做好本領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作,組織或配合進行違規(guī)問題調(diào)查并及時整改。
紀(jì)檢監(jiān)察、審計、法律、內(nèi)控、風(fēng)險管理、安全生產(chǎn)、質(zhì)量環(huán)保等相關(guān)部門,在職權(quán)范圍內(nèi)履行合規(guī)管理職責(zé),設(shè)合規(guī)聯(lián)絡(luò)員。業(yè)務(wù)部門以設(shè)合規(guī)聯(lián)絡(luò)員或配備合規(guī)專員的方式,全面參與合規(guī)管理。
第三章 合規(guī)管理重點
第十四條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化,結(jié)合自身實際,在全面推進合規(guī)管理的基礎(chǔ)上,突出重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)和重點人員,切實防范合規(guī)風(fēng)險。
第十五條 加強對以下重點領(lǐng)域的合規(guī)管理:
(一)公司治理。全面落實“三重一大”決策制度,強化制度文件的合規(guī)審查,提升決策有效性,保障黨委會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層等依據(jù)法律規(guī)定正確履職,實現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有效融合。
(二)合同管理。樹立審慎簽約、誠信履約的合規(guī)文化。重視合同管理與合規(guī)審查,關(guān)注商業(yè)條款及商業(yè)條件不對等的商業(yè)合同。
(三)市場交易。完善交易管理制度,嚴(yán)格履行決策批準(zhǔn)程序,建立健全自律誠信體系,突出反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競爭,規(guī)范資產(chǎn)交易、招投標(biāo)等活動。嚴(yán)禁融資性貿(mào)易和“空轉(zhuǎn)”“走單”等虛假貿(mào)易業(yè)務(wù),保障企業(yè)資產(chǎn)安全與良好商業(yè)信譽。
(四)商業(yè)伙伴。對重要商業(yè)伙伴組織開展合規(guī)盡職調(diào)查,根據(jù)調(diào)查結(jié)果相應(yīng)采取商業(yè)伙伴作出合規(guī)承諾、簽訂合規(guī)協(xié)議、增加合規(guī)條款等措施,促進商業(yè)伙伴行為合規(guī)。
(五)財務(wù)稅收。健全完善財務(wù)內(nèi)部控制體系,嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律,嚴(yán)格遵守財務(wù)規(guī)章制度、規(guī)范,嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)事項操作和審批流程。堅持依法納稅,嚴(yán)格遵守稅收法律政策。
(六)知識產(chǎn)權(quán)。及時申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果,規(guī)范實施許可和轉(zhuǎn)讓,及時制止外部侵權(quán)行為,加強對商業(yè)秘密和商標(biāo)的保護,依法規(guī)范使用他人知識產(chǎn)權(quán),防止侵權(quán)行為。
(七)信息安全。強化信息安全保護的有效性和執(zhí)行性,采取全面可行的保護措施,防止重大商業(yè)信息與內(nèi)幕信息泄露。尊重業(yè)務(wù)伙伴和客戶的隱私信息。依法合規(guī)規(guī)范收集、存儲、使用等個人信息處理行為。
(八)安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護法律法規(guī),完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度,加強監(jiān)督檢查,及時發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。
(九)產(chǎn)品質(zhì)量。完善質(zhì)量體系,加強過程控制,嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān),提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)。
(十)勞動用工。嚴(yán)格遵守勞動法律法規(guī),健全完善勞動合同管理制度,規(guī)范勞動合同簽訂、履行、變更和解除,切實維護勞動者合法權(quán)益。
(十一)禮品與商務(wù)接待。禁止超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)接受或送出禮品以及超標(biāo)準(zhǔn)接受或組織商務(wù)宴請,維護正常商業(yè)關(guān)系與市場秩序。
(十二)其他需要重點關(guān)注的領(lǐng)域。
第十六條 加強對以下重點環(huán)節(jié)的合規(guī)管理:
(一)制度制定環(huán)節(jié)。強化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查,確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求。
(二)經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實“三重一大”決策制度,細(xì)化各層級決策事項和權(quán)限,加強對決策事項的合規(guī)論證把關(guān),保障決策依法合規(guī)。
(三)生產(chǎn)運營環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度,加強對重點流程的監(jiān)督檢查,確保生產(chǎn)經(jīng)營過程中照章辦事、按章操作。
(四)其他需要重點關(guān)注的環(huán)節(jié)。
第十七條 加強對以下重點人員的合規(guī)管理:
(一)管理人員。促進管理人員切實提高合規(guī)意識,帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動,認(rèn)真履行承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé),強化考核與監(jiān)督問責(zé)。
(二)重要風(fēng)險崗位人員。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險評估情況明確界定重要風(fēng)險崗位,有針對性加大培訓(xùn)力度,使重要風(fēng)險崗位人員熟悉并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項規(guī)定,加強監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責(zé)。
(三)海外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為海外人員任職、上崗的必備條件,確保遵守我國和所在國法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等相關(guān)規(guī)定。
(四)其他需要重點關(guān)注的人員。
第十八條 加強對海外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理:
(一)加強對企業(yè)對外貿(mào)易、境外投資、海外運營以及海外工程建設(shè)等行為的合規(guī)管理,深入研究并嚴(yán)格遵守投資所在國法律法規(guī)及相關(guān)國際規(guī)則,全面掌握禁止性規(guī)定,明確海外投資經(jīng)營行為的紅線、底線。
(二)健全海外合規(guī)經(jīng)營的制度、體系、流程,重視開展項目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查,依法加強對境外機構(gòu)的管控,規(guī)范經(jīng)營管理行為。
(三)定期排查梳理海外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況,重點關(guān)注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險,妥善處理、及時報告,防止擴大蔓延。
第四章 合規(guī)管理運行
第十九條 建立健全合規(guī)管理制度,制定全員普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范,針對重點領(lǐng)域制定專項合規(guī)管理制度,并根據(jù)法律法規(guī)變化和監(jiān)管動態(tài),及時將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度。
第二十條 建立健全合規(guī)審查機制,將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定、重大事項決策、重要合同簽訂、重大項目運營、大額采購和銷售、大額資金管理等經(jīng)營管理行為和相關(guān)財務(wù)、信息技術(shù)等專業(yè)事項推進的必經(jīng)程序,及時對不合規(guī)的內(nèi)容提出修改建議,未經(jīng)合規(guī)審查不得實施。
第二十一條 建立合規(guī)風(fēng)險識別預(yù)警機制,全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營管理活動中存在的合規(guī)風(fēng)險,對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行系統(tǒng)分析,對于典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較嚴(yán)重后果的風(fēng)險及時發(fā)布預(yù)警。
第二十二條 建立合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對機制,針對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險制定預(yù)案,采取有效措施,及時應(yīng)對處置。對于重大合規(guī)風(fēng)險事件,合規(guī)委員會統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo),合規(guī)管理負(fù)責(zé)人牽頭,相關(guān)部門協(xié)同配合,最大限度化解風(fēng)險、降低損失。
第二十三條 建立違規(guī)舉報和調(diào)查問責(zé)機制,暢通舉報渠道,保障企業(yè)員工有權(quán)利和途徑舉報違法違規(guī)行為。建立完善違規(guī)行為處罰制度,明晰違規(guī)責(zé)任范圍,細(xì)化懲處標(biāo)準(zhǔn),經(jīng)調(diào)查核實,確有違規(guī)行為的,依法進行相應(yīng)處理,涉及違法犯罪的,移交司法機關(guān)處理。
企業(yè)應(yīng)確立違規(guī)調(diào)查基本方式和程序,違規(guī)舉報調(diào)查要與紀(jì)檢監(jiān)察部門舉報調(diào)查相結(jié)合,根據(jù)側(cè)重點不同進行分工協(xié)作。
第二十四條 建立合規(guī)管理評估機制,合規(guī)管理牽頭部門定期對合規(guī)管理體系的有效性等進行分析,對重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險和違規(guī)問題,深入查找根源,完善相關(guān)制度,堵塞管理漏洞,強化過程管控,持續(xù)改進提升。必要時,可以聘請第三方中介機構(gòu)參與評估。
內(nèi)部審計部門要定期對合規(guī)管理體系的有效性等進行合規(guī)審計,并將合規(guī)審計結(jié)果以及合規(guī)審計中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)管理問題通報合規(guī)管理牽頭部門。
第五章 合規(guī)管理保障
第二十五條 落實領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。充分發(fā)揮企業(yè)主要負(fù)責(zé)人“關(guān)鍵少數(shù)”作用,認(rèn)真履行推進本企業(yè)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé),把合規(guī)管理工作作為謀劃、部署法治國企建設(shè)全局工作的重要內(nèi)容,對工作中的重點難點問題,親自部署、親自研究、親自協(xié)調(diào)、親自督辦。
第二十六條 加強合規(guī)考核評價,把合規(guī)經(jīng)營管理情況納入對各部門和所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人的年度綜合考核,細(xì)化評價指標(biāo)。對所屬單位和員工合規(guī)職責(zé)履行情況進行評價,并將結(jié)果作為員工考核、干部任用、評先選優(yōu)等工作的重要依據(jù)。省國資委將把合規(guī)管理工作作為重要內(nèi)容,納入企業(yè)法治建設(shè)考核評價和總法律顧問述職評議內(nèi)容。
第二十七條 強化合規(guī)管理信息化建設(shè),通過信息化手段優(yōu)化管理流程,記錄和保存相關(guān)信息。運用大數(shù)據(jù)等工具,加強對經(jīng)營管理行為依法合規(guī)情況的實時在線監(jiān)控和風(fēng)險分析,實現(xiàn)信息集成與共享。
第二十八條 建立專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊伍,根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、合規(guī)風(fēng)險水平等因素配備合規(guī)管理人員,持續(xù)加強業(yè)務(wù)培訓(xùn),提升隊伍能力水平。海外經(jīng)營重要地區(qū)、重點項目應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理機構(gòu)或配備專職人員,切實防范合規(guī)風(fēng)險。
第二十九條 重視合規(guī)培訓(xùn),結(jié)合法治宣傳教育,建立制度化、常態(tài)化培訓(xùn)機制,確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標(biāo)和要求。
第三十條 積極培育合規(guī)文化,通過制定發(fā)放合規(guī)手冊、簽訂合規(guī)承諾書等方式,強化全員安全、質(zhì)量、誠信和廉潔等意識,樹立依法合規(guī)、守法誠信的價值觀,筑牢合規(guī)經(jīng)營的思想基礎(chǔ)。
第三十一條 建立合規(guī)報告制度,發(fā)生較大合規(guī)風(fēng)險事件,合規(guī)管理牽頭部門和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時向合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)報告。重大合規(guī)風(fēng)險事件應(yīng)當(dāng)向省國資委和有關(guān)部門報告。每年年底前,合規(guī)管理牽頭部門匯總分析企業(yè)合規(guī)風(fēng)險和合規(guī)管理工作情況,起草年度報告,經(jīng)董事會審議通過后報送省國資委。
第六章 附 則
第三十二條 省屬企業(yè)根據(jù)本指引,結(jié)合實際制定合規(guī)管理實施細(xì)則。金融機構(gòu)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
各設(shè)區(qū)市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以參照本指引,積極推進所出資企業(yè)合規(guī)管理工作。
第三十三條 本指引由省國資委負(fù)責(zé)解釋。
第三十四條 本指引自公布之日起施行。
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